Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Di Indonesia dengan Menggunakan Metode Risk-based Bank Rating tahun 2014-2016

evi eriyanti(1*), sri rokhlinasari(2),


(1) 
(2) 
(*) Corresponding Author

Abstract


Abstrak

Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating 2014-2016. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis kondisi kesehatan Bank Umum Syariah Di Indonesia dan Membandingkan kondisi kesehatan Bank Syariah Mandiri dan Bank Muamalat Indonesia, metode penelitian yang digunakan adalah analisis deskriptif dengan pendekatan kuantitatif. Pengukuran kesehatan keuangan dilakukan dengan metode Risk-Based Bank Rating berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 10/SEOJK.03/2014. Berdasarkan hasil pengukuran kesehatan Bank Umum Syariah secara keseluruhan yang diukur dari aspek Profil Risiko, Rentabilitas dan Permodalan pada tahun 2014-2016 yang meliputi rasio NPF, FDR, ROA, NOM, dan CAR. Dapat diperoleh kesimpulan kesehatan Bank Umum Syariah untuk Profil Risiko yang di ukur dengan rasio NPF dan FDR, untuk rasio NPF tahun 2014-2016 dalam keadaan sehat dan untuk rasio FDR dalam keadaan cukup sehat. Rentabiltas yang di ukur dengan rasio ROA dan NOM dalam keadaan kurang sehat pada tahun 2014-2015 dan pada periode 2016 dalam keadaan cukup sehat, rasio NOM dari tahun 2014-2016 Bank Umum Syariah dalam keadaan tidak sehat, untuk Permodalan yang di ukur dalam rasio CAR tahun 2014-2016 dalam keadaan sangat sehat. Pada analisis perbandingan menggunakan Independent Sample t-test yang diukur dari dari aspek Profil Risiko, Good Corporate Governance, Rentabilitas dan capital menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan yang signifikan antara kesehatan keuangan Bank Syariah Mandiri dan Bank Muamalat Indonesia.

 

Kata Kunci : Kesehatan Keuangan bank, Metode Risk-Based Bank Rating

 

Abstack

The analysis in level healty of common Bank Shariah with using method Risk-Based Bank Rating 2014-2016. The purpose of this reserch to analyze the condition of healty the common bank sharia mandiri and bank muamalat indonesia. This methode reserch using the descriptive analyze with approach quantitative. The meansuring of healty finances with the method Risk-Based Bank Rating according letter Otoritas Jasa Keuangan No.10/SEOJK.03/2014. According the result of the healty common bank sharia, over all the measured the aspect Risk Profile, Rentabilitas and Capital in 2014-2016. With cover the ratio NPF, FDR, ROA, NOM, and CAR. Can get the conclusion the healty of common bank sharia for Risk Profile measured by the ratio NPF and FDR, for the ratio NPF in 2014-2016 in the good healty and for ratio FDR in the quite healty. Rentabilitas that measured with ratio ROA and NOM in bad healty 2014-2015, in 2016 the quite healty, the NOM ratio 2014-2016 period common bank sharia in bad healty and for Capital the measured in the ratio CAR in 2014-2016 is very good healty. This analyze than comparision using Independent Sample t-Test that measured from aspect of Risk Profile, Good Corpotare governance, Rentabilitas  and Capital, in dirate there is no a significant differences between the financial healty in bank sharia mandiri and bank muamalat indonesia.

 

               Keywords: the Healty financial of  Bank, Risk-based Bank Rating method

Full Text:

PDF

References


DAFTAR PUSTAKA

Buku:

Adiwarman A, Karim. Bank Islam: Analisiis Fiqh dan Keuangan, Jakarta: PT.Rajagrafindo Persada, 2010.

Ali, Masyhud. Manajemen Risiko. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada, 2006

Bungin, Burhan. Metodologi penelitian Kuantitatif, jakarta: kencana Prenada media Grup, 2005.

Darmawan, Deni. Metode Penelitian Kuantitatif, Bandung: PT. Remaja Rosdakarya, 2013.

Hafidhuddin, Dkk. Manajemen Syariah Dalam Praktik. Jakarta: Gema Insani Press.

Hari, Sudarsono. Bank dan Lembaga Keuanagan Syariah. Yogyakarta: EKONOSIA, 2006.

Helfert. A, Erich. Teknik Analisis Keuangan petunjuk Praktis Untuk Mengelola dan Mengukur Kinerja Perusahaaan. Jakarta: Penerbit Erlangga, 1997.

Kasmir. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Keenam. Jakarta: PT.Raja Grafindo Persada, 2002.

Kasmir. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada, 2013.

Martono, Nanang. Metode Penelitian Kuantitatif, Jakarta: PT. Raja Grafindo, 2012.

Moeheriono. Pengukuran Kinerja Berbasis Kompetensi. Jakarta: PT RajaGrafindo, 2012.

Munawir. S. Analisa Laporan Keuangan, Edisi Keempat. Yogyakarta: BPFE, 2002.

Nur indriantoro dan bambang Supomo. “Metodologi penelitian Bisnis Untuk Akuntansi dan Manajemen”. Edisi pertama, Yogyakarta: Lembaga Penerbit BPFE, 2002.

Prasetyo, Bambang , dkk. Metode Penelitian Kuantitatif: teori dan aplikasi, Jakarta: PT. Raja Grafindo, 2011.

Rivai, Veithzal, dkk. Commercial Bank Manajement Manajemen Perbankan Dari Teori Ke Praktik. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada, 2013.

Suharsimi, Arikunto. Prosedur Penelitian Komunikasi Suatu Pendekatan Praktek (Jakarta: PT. Rineka Cipta, 2003.

Soemitro, Andri Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Kencana, 2009.

Surabrata, Sumadi. metodologi penelitian, Jakarta: PT. Raja Grafindo, 2011.

Triandara, Sigit dan Totok Budisantosio. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Jakarta: Salemba Empat, 2008.

Wibisono, Dermawan. Manajemen Kinerja: Konsep, Desain, dan Teknik Meningkatkan Daya Saing Perusahaan. Jakarta: Penerbit Erlangga, 2008.

Yaya Rizal, dkk. Akuntansi Perbankan Syariah Teori dan Praktik Kontemporer, Jakarta: Salemba Empat, 2014.

Skripsi:

Dharmapurmata Susanti, Sandhy. Analisis Tingkat Kesehatan bank Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating. Skripsi S1 fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta, Yogyakarta, 2014.

Duantika, Defri. Analisa Perbandingan Kinerja Bank Syariah Berdasarkan RGEC dan Islamicity Performance Index (Studi Bank Muamalat Indonesia dan Bank Mandiri periode 2010-1014). Skripsi S1 Fakultas Syariah dan Hukum, Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah, Jakarta, 2014.

Jurnal:

Komang Mahenda Pramana, Luh gede sri artini. Analisis tingkat kesehatan bank (pendekatan RGEC) pada PT. Bank Danamon Indonesia TBK, E-Jurnal Manajemen Unud, 2014, V0l.5, No.6, 2014.

Mamu, Mariani, Frendy.A.Opelleng, Dantje kelles. Analisis Tingkat Kesehatan Bank BNI Syariah Dengan menggunakan Metode RGEC periode 2012-2014. Jurnal Administrasi Bisnis, 2014

Purna, dkk, “Perekonomian Indonesia Tahun 2008 Tengah Krisis Keuangan Global”, artikel diakses pada Tanggal 16 Februari 2017 dari www.setneg.go.id

Widyaningrum, Hening Asih, Suhandak, dan Topowijono. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating (Studi pada Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dalam IHSG Sub Sektor Perbankan Tahun 2012). Jurnal Admistrasi Bisnis. Vol.9 No.2 April, 2014.

Internet:

Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia No.13/1/PBI/2011 tantang Sistem Penilaian Kesehatan Bank umum, Jakarta: BI, 2011.

Bank Indonesia, Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI/2013 tentang Giro wajib minimum bank umum. Jakarta: BI, 2013.

Bank Indonesia. Surat Edaran No.9/DPbS tahun 2007. Perihal tentang sistem penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan prinsip syariah. Jakarta: BI, 2007.

Bank Indonesia. Sistem Pengawasan Bank.

Bank Syariah Mandiri, Annual Report Profil Perusahaan, databese on-line Available From Bank Syariah Mandiri, Item Profil Perusahaan,

Bank Muamalat Indonesia, Annual Report profile Perusahaan, databese on-line Available From Bank Muamalat Indonesia, Item Profil Perusahaan.

Otoritas Jasa Keuangan. Surat Edaran OJK No. 10/SEOJK.03/2014 Tentang penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah. Jakarta: OJK,2014.

Otoritas Jasa Keuangan. Statisktik Perbankan Syariah Desember 2016

Otoritas Jasa Keuangan, Statistik Perbankan Syariah Juni 2015.

Otoritas Jasa Keuangan .Pengaturan dan pengawasan bank.

Website:

http://www.statistikian.com/2014/04/independent-t-test

http://www.bi.go.id/id

http://www.ojk.go.id

http://www.syariahmandiri.co.id/annualreport

http://www.bankmuamalat.co.id/annualreport,

http://www.statistikian.com/2014/04/independent-t-test.




DOI: http://dx.doi.org/10.24235/amwal.v9i2.1764

Article Metrics

Abstract view : 387 times
PDF - 112 times

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


 Al Amwal Indexed by:

          

 

 

This journal provides immediate open access to its content on the principle that making research freely available to the public supports a greater global exchange of knowledge. Creative Commons Licence
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.-->View My Stats